Bất kỳ cư dân của một quốc gia nước ngoài nào đáp ứng các tiêu chí IRS trong bài kiểm tra cư trú hợp pháp. Bài kiểm tra này nhằm phân loại bất kỳ người nào sống ở bất kỳ nước ngoài nào trong toàn bộ năm tính thuế với tư cách là dân cư nước ngoài hợp pháp. Bất cứ ai thuộc nhóm này đều đủ điều kiện loại trừ thu nhập kiếm được từ nước ngoài.Dân cư nước ngoài hợp pháp phải là công dân Hoa Kỳ sống ở nước ngoài hoặc người nước ngoài thường trú tại một quốc gia mà Hoa Kỳ có hiệp ước thuế hợp lệ.

Tình trạng cư trú ở nước ngoài hợp pháp không được tự động chấp nhận nếu chỉ bằng cách sống ở nước ngoài trong một năm. Một nơi thường trú được xác định rõ ràng phải được thiết lập ở nước ngoài trước khi tình trạng này có thể được chấp nhận. Tuy nhiên, nhà ở của người nộp thuế hoặc nhà thường trú phải ở Hoa Kỳ, nơi mà người nộp thuế cuối cùng có ý định trở lại.

Là một sai sót vô ý; một "sai sót trung thực." Nếu một sai sót không cố ý được sửa chữa ngay lập tức, thì bị đơn có thể không chịu trách nhiệm cho một hành động. Ví dụ, theo Đạo luật cho vay, chủ nợ có thể tránh trách nhiệm pháp lý bằng cách chứng minh rằng hành vi vi phạm là vô ý và được gây ra bởi một sai sót không cố ý, bao gồm cả văn thư, tính toán, trục trặc máy tính hoặc lỗi in ấn. Tuy nhiên, một sai sót trong đánh giá pháp lý không được coi là sai sót không cố ý.

Bona fide là một cụm từ tiếng Latin có nghĩa là "có thiện ý", và do đó nó là chân thành hoặc trung thực. Nó cũng có thể có nghĩa là xác thực hoặc chính hãng; một bức tranh chân thực Van Gogh là một bức tranh của Van Gogh. Các cách sử dụng khác nhau của bona fide phản ánh những ý nghĩa này. Ví dụ, một cư dân thực sự là một người cư trú, liên tục và không bị gián đoạn, trong một khoảng thời gian tối thiểu nhất định.

Là một đại lý chứng khoán, người có một vị trí dài hạn hoặc ngắn hạn để trợ giúp người bán hoặc người mua một khối lượng chứng khoán lớn. Các đại lý chấp nhận rủi ro của chứng khoán để xóa giao dịch cho người bán. Định vị chứng khoán nhằm mục đích dỡ bỏ vị thế một cách nhanh chóng và thường phòng ngừa rủi ro bằng các lựa chọn hoặc bằng cách bán chứng khoán ngắn.

Những nhà định vị chứng khoán có thể chấp nhận rủi ro đáng kể để đổi lấy lợi nhuận mà họ mong muốn. Bất kỳ công ty nào liên quan đến định vị chứng khoán phải đăng ký với Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch và Sở giao dịch chứng khoán New York, nếu đó là một công ty thành viên. Theo Quy tắc 15c3-1 cho các nhà tạo lập thị trường, người định vị chứng khoán phải có số vốn tối thiểu là 1 triệu đô la và đáp ứng các điều kiện khác trong khi loại bỏ các lô chứng khoán.

Là một đơn đặt hàng quan trọng được đặt để bán hoặc mua một số lượng chứng khoán lớn . Đơn đặt hàng khối lượng lớn thường được sử dụng bởi các tổ chức đầu tư .
Còn được gọi là "giao dịch lô"

Thông thường, một đơn đặt hàng 10.000 cổ phiếu (không bao gồm cổ phiếu penny) hoặc chứng khoán có thu nhập cố định trị giá 200.000 đô la sẽ được gọi là một đơn đặt hàng khối lượng lớn. Khi một nhà giao dịch muốn dỡ chứng khoán của mình một cách nhanh chóng, họ sẽ thường bán chúng với giá chiết khấu, được đặt tên là "chiết khấu chặn".

Là một công ty môi giới với trọng tâm chính là định vị người mua và người bán tiềm năng của các giao dịch lớn. Các công ty này thường giao dịch với các khách hàng là tổ chức hơn là các nhà đầu tư cá nhân, vì mỗi giao dịch đại diện cho hàng triệu đô la. Ví dụ về các khách hàng tổ chức bao gồm các quỹ tương hỗ và quỹ hưu trí đảm nhận các vị trí bảo mật quan trọng. Do tính chất của các công ty cung cấp dịch vụ trung gian, hoạt động giao dịch của họ có thể có ảnh hưởng đáng kể đến thị trường tài chính. Các giao dịch trung gian thường là những giao dịch với hơn 10.000 cổ phiếu (không bao gồm cổ phiếu penny) hoặc bất kỳ giao dịch có giá trị tiền tệ cao khác.

Một công ty môi giới là một công ty hoạt động như một trung gian giữa người mua và người bán để tạo thuận lợi cho các giao dịch. Người mua và người bán phải trả tiền hoa hồng và phí giao dịch khác để đổi lấy sự hỗ trợ của công ty môi giới trong việc thực hiện bất kỳ giao dịch nào. Công ty cung cấp dịch vụ trung gian là một loại hình công ty môi giới, hoạt động chủ yếu trong các ngành nghề lớn, với các khách hàng từ tập đoàn ,ngân hàng đến các công ty bảo hiểm và quỹ học thuật. Một số nhà đầu tư và nhà phân tích theo dõi dòng tiền hoặc đi trước xu hướng thị trường bằng cách quan sát hoạt động thương mại trung gian. Các nhà đầu tư tổ chức đôi khi giao dịch trực tiếp các lô chứng khoán lớn, để tránh hoa hồng môi giới, trong thực tế gọi là thị trường thứ tư.

Là một khối lượng nhất định các chứng khoán cùng loại được phép mua hay bán bởi tổ chức đầu tư hay các nhà đầu tư lớn. Không có con số cụ thể nào quy định được áp đặt cho chứng khoán để được gọi là một lô, nhưng thường tối thiểu là 10 000 cổ phiếu vốn sở hữu và tối đa là $200 000 chứng khoán vay nợ.

Một lô chứng khoán được giao dịch trong "giao dịch lô" (block trade) và nhằm mục đích làm cho việc giao dịch liên quan đến các nhà đầu tư tổ chức hay các nhà đầu tư lớn khác, những người thường giao dịch với số lượng lớn chứng khoán, thực hiện công việc của họ dễ dàng.

Một số liệu được sử dụng để đánh giá mối quan hệ giữa lợi suất trái phiếu và lợi tức thu nhập trên thị trường chứng khoán. Tỷ lệ lợi nhuận của vốn chủ sở hữu trái phiếu (BEER) có hai phần - phần trên được biểu thị bằng lãi suất trái phiếu chuẩn (chẳng hạn như Kho bạc 5 hoặc 10 năm) trong khi đáy là lợi suất thu nhập hiện tại của điểm chuẩn cổ phiếu (như S & P 500).
Còn được gọi là BEYR hoặc Tỷ lệ sản lượng Gilt-Equity (GEYR).

BEER = 1 sẽ chỉ ra mức độ rủi ro nhận thức bằng nhau trên thị trường trái phiếu và thị trường chứng khoán. Các nhà phân tích thường cảm thấy rằng tỷ lệ BEER lớn hơn 1 ngụ ý rằng thị trường chứng khoán được định giá quá cao, trong khi con số nhỏ hơn 1 có nghĩa là định giá thấp, hoặc lãi suất trái phiếu hiện tại không phải là rủi ro định giá đầy đủ.
Hãy xem xét ví dụ về BEER được tạo thành từ Kho bạc 10 năm với lợi suất hiện tại là 4,5% và lợi nhuận thu nhập S & P 500 là 5% (P / E là 20). Tỷ lệ được tạo như sau:
Lợi tức trái phiếu (4,5) / Lợi nhuận thu nhập (5) = 0,9 Lợi nhuận thu nhập của thị trường chứng khoán (hoặc đơn giản là một cổ phiếu riêng lẻ) là tỷ lệ nghịch với tỷ lệ P / E. Nếu BEER ở trên mức bình thường, giả định là giá cổ phiếu sẽ giảm do đó hạ BEER.

Số tiền mà giá thị trường của trái phiếu thấp hơn so với số tiền của trái phiếu được nhận tại thời điểm đáo hạn. Số tiền này, được gọi là mệnh giá của trái phiếu, thường là $ 1,000. Khi giá trái phiếu được tính bằng phần trăm của mệnh giá, với giá 98.00 có nghĩa là trái phiếu được bán với giá 98% mệnh giá $ 1,000.00 và chiết khấu trái phiếu là 2%.

Trái phiếu được giao dịch với một khoản chiết khấu so với mệnh giá đối do một số lý do. Trái phiếu trên thị trường thứ cấp với lãi suất cố định sẽ được giao dịch tại một mức chiết khấu khi lãi suất thị trường tăng lên. Trong khi các nhà đầu tư nhận được lãi suất tương đương, trái phiếu được chiết khấu phù hợp với lãi suất thị trường hiện hành. Chiết khấu cũng xảy ra khi cung trái phiếu vượt quá cầu, khi xếp hạng tín nhiệm của trái phiếu bị giảm xuống, hoặc khi rủi ro phá sản được cho là tăng. Ngược lại, giảm lãi suất hoặc xếp hạng tín nhiệm được cải thiện có thể khiến cho một trái phiếu được giao dịch ở mức giá cao.

Là một điều khoản ràng buộc về mặt pháp lý của một thỏa thuận giữa người phát hành trái phiếu và người nắm giữ trái phiếu. Các giao ước trái phiếu được thiết lập để bảo vệ lợi ích của cả hai bên. Các giao ước tiêu cực hoặc hạn chế cấm nhà phát hành thực hiện một số hoạt động nhất định; các giao ước tích cực hoặc yêu cầu đòi hỏi người phát hành phải đáp ứng các yêu cầu cụ thể.

Các giao ước trái phiếu có thể bao gồm các hạn chế về khả năng nhận thêm nợ của nhà phát hành, các yêu cầu mà nhà phát hành cung cấp trong báo cáo tài chính đã được kiểm toán bởi người nắm giữ trái phiếu và các hạn chế về khả năng đầu tư vốn mới của nhà phát hành. Khi một công ty phát hành vi phạm giao ước trái phiếu, được coi là sự vỡ nợ về mặt kỹ thuật. Một hình phạt phổ biến cho việc vi phạm giao ước trái phiếu là hạ bậc xếp hạng của trái phiếu, điều này có thể khiến trái phiếu đó trở nên kém hấp dẫn hơn đối với các nhà đầu tư và làm tăng chi phí vay của nhà phát hành.

Một tài liệu pháp lý được tiêu chuẩn hóa có chứa một phiên bản rút gọn của các điều khoản có liên quan từ bản cáo bạch của việc phát hành trái phiếu mới. Thông tin nội bộ về trái phiếu được cung cấp cho các nhà đầu tư tiềm năng và chứa thông tin cơ bản bao gồm: tổ chức phát hành, số lượng phát hành, phiếu giảm giá, sử dụng tiền thu được và thời gian đáo hạn cuối cùng của trái phiếu. Còn được gọi là "thông tư".

Tất cả các chứng khoán và quỹ tương hỗ có sẵn để bán ở Hoa Kỳ phải cung cấp thông tin nội bộ theo Đạo luật Chứng khoán năm 1933. Nó thường được giao điện tử cùng với bản cáo bạch cho các nhà đầu tư tiềm năng. Ngoài các thông tin cơ bản được mô tả ở trên, thông tin nội bộ về trái phiếu mô tả liệu nợ là cao cấp hay thứ cấp và cách công ty có kế hoạch sử dụng số tiền thu được như thế nào.

Là một chỉ số được xuất bản bởi  The Bond Buyer, một nhật báo về thị trường trái phiếu đô thị. Các nhà đầu tư sử dụng Chỉ số Bond Buyer để vẽ các mô hình lãi suất trong thị trường thành phố. Các thương nhân sử dụng Chỉ số Bond Buyer hàng ngày để giao dịch các phương án trong tương lai và chỉ số tương lai của trái phiếu đô thị tại Ủy ban thương mại Chicago (CBOT). Còn được gọi là "Chỉ số trái phiếu thành phố của người mua trái phiếu".

Chỉ số Bond Buyer bao gồm chỉ số Bond Buyer 20, chỉ số Bond Buyer 11 và chỉ số trái phiếu doanh thu.

Một đại diện của xu hướng trái phiếu đô thị dựa trên danh mục đầu tư gồm 20 trái phiếu nghĩa vụ chung đã đáo hạn trong 20 năm. Chỉ số này dựa trên một cuộc khảo sát các nhà giao dịch trái phiếu đô thị thay vì giá cả hoặc sản lượng thực tế. Chỉ số Bond Buyer 20 được xuất bản bởi The Bond Buyer, một ấn phẩm tài chính hàng ngày. Còn được gọi là "Chỉ số trái phiếu 20".

Xếp hạng trung bình của 20 trái phiếu tạo nên chỉ số là loại 'Aa2' (xếp hạng của Moody) hoặc loại 'AA' (xếp hạng S & P 500). Chỉ số Bond Buyer 20 chỉ đơn giản là trung bình lý thuyết và ước tính của lợi tức trái phiếu.

Lợi suất trung bình vào một ngày cụ thể của 11 trái phiếu đô thị nghĩa vụ chung được lựa chọn với xếp hạng 'AA' trung bình, đáo hạn trong 20 năm. Nó bao gồm 11 trong số 20 trái phiếu trong Người mua trái phiếu 20. Người mua trái phiếu 11 được Người mua trái phiếu xuất bản và được sử dụng làm chuẩn mực để theo dõi lợi suất trái phiếu đô thị. Còn được gọi là "Chỉ số trái phiếu 11".

Xếp hạng trung bình của 11 trái phiếu tạo nên chỉ số là loại 'Aa2' (xếp hạng của Moody) hoặc loại 'AA' (xếp hạng S & P 500). Chỉ số trái phiếu 11 của người mua chỉ đơn giản là một mức trung bình lý thuyết và ước tính của lợi suất trái phiếu.

Một nhà môi giới người thực hiện giao dịch trái phiếu phi tập trung giữa các nhà đầu tư tổ chức (đầu tư trái phiếu). Môi giới trái phiếu hoạt động như một trung gian giữa các nhà đầu tư tổ chức để gặp đại diện của các bên nặc danh khác. Môi giới giao tiếp với người giao dịch qua điện thoại và qua internet để có được mức giá từ cả hai bên.

Mặc dù các nhà môi giới trái phiếu đóng một vai trò quan trọng trong việc duy trì sự bí mật của người mua và người bán trên thị trường trái phiếu, nhưng với hệ thống máy tính phát triển, một số những công việc sẽ trở nên lỗi thời. Nhưng bây giờ, sự tương tác của con người vẫn đóng vai trò quan trọng. Môi giới trái phiếu kiếm tiền từ sự lan tỏa mà tại đó họ trao đổi trái phiếu giữa các nhà đầu tư và nhận lại ít rủi ro trong quá trình này, khi các nhà môi giới không cầm nắm trái phiếu.

Là một thực thể cấp nhà nước cung cấp cho các thực thể nhỏ hơn trong công cộng của tiểu bang đó để tài trợ nợ với chi phí thấp hơn so với những gì thực thể nhỏ có thể tự mình có được. Ngân hàng trái phiếu phục vụ các thành phố, đô thị, trường học, bệnh viện, quận và hệ thống thoát nước, v.v. Họ có thể được huy động vốn với chi phí thấp hơn miễn là họ có xếp hạng tín dụng cao hơn so với các thực thể đang tìm cách vay khác.

Không phải tất cả các tiểu bang Hoa Kỳ đều có ngân hàng trái phiếu. Các tiểu bang bao gồm, nhưng không giới hạn ở: Maine, Indiana, Idaho, New Hampshire, New York và Alaska. Vermont là tiểu bang đầu tiên thành lập ngân hàng trái phiếu. Trong một số trường hợp, các ngân hàng trái phiếu tạo điều kiện cho một thực thể không có đủ nguồn vốn để có được nó. Ví dụ, các nhà đầu tư có thể miễn cưỡng đầu tư vào chứng khoán thành phố của một thị trấn nhỏ với nguồn lực hạn chế, nhưng mong muốn đầu tư vào trái phiếu đô thị của một thực thể lớn hơn có nguồn lực quan trọng như ngân hàng trái phiếu. Các ngân hàng trái phiếu cũng có thể tập hợp một số dịch vụ nhỏ để cung cấp cho các nhà đầu tư một sản phẩm đa dạng và hấp dẫn hơn.

Một hình thức pháp lý riêng biệt cho phép chuyển quyền sở hữu trái phiếu đã đăng ký từ bên này sang bên khác. Giấy ủy nhiệm trái phiếu về cơ bản là sự thay thế cho sự phân công ở mặt sau của trái phiếu. Nó chính thức chỉ định một luật sư trong thực tế để chuyển quyền sở hữu trái phiếu.

Các giấy ủy nhiệm trái phiếu đôi khi cũng được gọi là quyền lực tách biệt với trái phiếu. Việc tách quyền lực khỏi trái phiếu cung cấp một biện pháp an toàn cho trái chủ. Việc chuyển nhượng cho phép người cho vay bán bất kỳ chứng khoán nào được cam kết là tài sản thế chấp so với trái phiếu nếu người đi vay phá sản.

Một hợp đồng quyền chọn trong đó tài sản cơ sở là trái phiếu. Mặc dù giữa các loại tài sản cơ sở luôn có các đặc điểm khác biệt, nhưng giữa hợp đồng quyền chọn trái phiếu và cổ phiếu thì không có sự khác biệt nào. Cũng giống như các hợp đồng quyền chọn khác, quyền chọn trái phiếu cho phép nhà đầu tư có khả năng phòng vệ rủi ro cho danh mục đầu tư trái phiếu của họ hoặc đầu cơ vào một trái phiếu cụ thể khác với rủi ro thấp hơn.

Người mua quyền chọn mua trái phiếu kỳ vọng vào việc giảm lãi suất và tăng giá trái phiếu. Người mua quyền chọn bán trái phiếu kỳ vọng vào sự tăng lãi suất và giảm giá trái phiếu.

Là chiến lược và mô hình quản lý danh mục đầu tư vào thu nhập cố định bao gồm mua nhiều trái phiếu, mỗi trái phiếu có thời gian đáo hạn khác nhau, để đạt được các mục tiêu sau:
- Giảm rủi ro lãi suất bằng cách nắm giữ cả trái phiếu ngắn hạn và dài hạn, từ đó lan rộng rủi ro dọc theo đường cong lãi suất. Nếu lãi suất tăng, khi một trái phiếu đáo hạn, các quỹ có thể được tái đầu tư vào trái phiếu lợi tức cao hơn.
- Giảm rủi ro tái đầu tư vì khi một trái phiếu trong kỳ hạn đáo hạn, tiền mặt được tái đầu tư, nhưng nó chỉ chiếm một phần trong tổng danh mục đầu tư. Ngay cả khi lãi suất hiện hành tại thời điểm tái đầu tư thấp hơn so với trái phiếu đã được đáo hạn trước đó , thì số tiền tái đầu tư nhỏ hơn sẽ giảm thiểu rủi ro khi đầu tư khối lượng tiền mặt với mức lãi thấp.
- Duy trì dòng tiền ổn định để khuyến khích tiết kiệm thường xuyên cho các nhà đầu tư đang tìm kiếm một danh mục đầu tư tạo thu nhập.

Thang trái phiếu có xu hướng làm giảm rủi ro tổng thể của một danh mục đầu tư thu nhập cố định. Một nhược điểm là tiềm năng thu nhập quá mức so với chỉ số có liên quan bị hạn chế do nhà đầu tư đang nắm giữ danh mục đầu tư đa dạng về ngày đáo hạn. Kiểu nhà đầu tư sử dụng chiến lược này thường đặt sự an toàn của tiền gốc và thu nhập trên mức tăng trưởng danh mục đầu tư.

Là một loại chính sách bảo hiểm mà nhà phát hành trái phiếu mua sự đảm bảo hoàn trả tiền gốc và tất cả các khoản thanh toán lãi liên quan cho các trái chủ trong trường hợp vỡ nợ. Các công ty phát hành trái phiếu mua bảo hiểm để nâng xếp hạng tín dụng của họ lên 'AAA' nhằm giảm số tiền lãi mà họ cần phải trả.

Khi bảo hiểm trái phiếu được mua, xếp hạng trái phiếu của nhà phát hành sẽ không còn được áp dụng và thay vào đó, xếp hạng tín dụng của công ty bảo hiểm trái phiếu sẽ được áp dụng cho trái phiếu thay thế. Theo dự định, các trái chủ không nên gặp quá nhiều gián đoạn nếu công ty phát hành trái phiếu trong danh mục đầu tư của họ bị vỡ nợ. Công ty bảo hiểm sẽ tự động nhận trách nhiệm và thực hiện bất kỳ khoản thanh toán gốc và lãi nào về vấn đề này trong tương lai.

Giao sau trái phiếu là một nghĩa vụ theo hợp đồng đối với người nắm giữ hợp đồng hoặc là bán một trái phiếu vào một ngày xác định tại một mức giá đã được quyết định trước. Giao sau trái phiếu có thể được mua trên thị trường giao sau và giá cả cũng như ngày giao dịch được quyết định tại thời điểm hợp đồng giao sau được mua.

Các hợp đồng giao sau trái phiếu đã được tiêu chuẩn hóa, và được theo dõi bởi các đại diện điều chỉnh thị trường nhằm đảm bảo sự công bằng và nhất quán. Tuy nhiên, dạng phái sinh này có thể rất rủi ro bởi vì nó liên quan đến giao dịch tại một thời điểm trong tương lai chỉ với thông tin hiện tại. Rủi ro tiềm ẩn là rất lớn, cho cả người bán lẫn người mua trái phiếu giao sau bởi vì giá của tài sản cơ sở (trái phiếu) có thể thay đổi một cách nhanh chóng giữa ngày thực hiện và hợp đồng ban đầu.

Một quỹ đầu tư chủ yếu vào trái phiếu và các công cụ nợ khác. Loại nợ chính xác mà quỹ đầu tư vào sẽ phụ thuộc vào trọng tâm của nó, nhưng các khoản đầu tư có thể bao gồm trái phiếu chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu đô thị và trái phiếu chuyển đổi, cùng với các chứng khoán nợ khác như chứng khoán được thế chấp.

Đối với các nhà đầu tư quan tâm đến trái phiếu, một hộp kiểu trái phiếu Morningstar có thể được sử dụng để sắp xếp các tùy chọn đầu tư có sẵn cho các quỹ trái phiếu. Các nhà đầu tư cần lưu ý rằng trái phiếu chính phủ Hoa Kỳ được coi là có chất lượng tín dụng cao nhất và không phải chịu xếp hạng.

Một cấu trúc cho vay được sử dụng trong cơ sở cho vay bảo đảm của Cục Dự trữ Liên bang, theo đó người vay nhận được một khoản vay trái phiếu, bằng cách sử dụng tất cả hoặc một phần danh mục trái phiếu của chính họ để thế chấp. Cấu trúc cho vay trái phiếu bằng trái phiếu khác với cấu trúc cho vay trái phiếu bằng tiền mặt truyền thống, trong đó người vay lấy tiền làm tiền mặt thay thế.

Cấu trúc cho vay trái phiếu bằng trái phiếu đôi khi được ưa thích hơn vì nó có thể cho phép quản lý tiền mặt tốt hơn đối với người cho vay. Cục Dự trữ Liên bang đôi khi sử dụng cấu trúc này để giúp giảm thiểu tác động đến mức tổng hợp tiền mặt có sẵn trong hệ thống ngân hàng.

1. Giá trị thấp nhất mà trái phiếu chuyển đổi có thể giảm xuống, với giá trị hiện tại của các dòng tiền còn lại trong tương lai và trả nợ gốc. Sàn trái phiếu là giá trị mà tại đó tùy chọn chuyển đổi trở nên vô giá trị vì giá cổ phiếu cơ bản đã giảm đáng kể dưới giá trị chuyển đổi.
2. Khía cạnh của bảo hiểm danh mục đầu tư tỷ lệ không đổi đảm bảo rằng giá trị của một danh mục đầu tư nhất định không giảm xuống dưới mức được xác định trước.

1. Trái phiếu chuyển đổi mang lại cho nhà đầu tư tiềm năng thu lợi nhuận từ việc tăng giá cổ phiếu của công ty, nếu được chuyển đổi. Các nhà đầu tư được bảo vệ khỏi sự đi xuống của giá cổ phiếu vì giá trị của trái phiếu chuyển đổi sẽ không giảm xuống dưới giá trị của thành phần trái phiếu truyền thống, được gọi là sàn trái phiếu.
2. Bảo hiểm danh mục đầu tư tỷ lệ không đổi là phân bổ hỗn hợp các tài sản rủi ro và không rủi ro, thay đổi tùy theo điều kiện thị trường. Một tính năng trái phiếu nhúng đảm bảo rằng danh mục đầu tư không giảm xuống dưới một mức nhất định, do đó hoạt động như một sàn trái phiếu.

Là một phép tính để phục hồi trái phiếu chiết khấu nửa năm, hàng quý hoặc hàng tháng hoặc kỳ phiếu mang lại lợi tức hàng năm. Đối với chứng khoán cho thu nhập cố định có mệnh giá 1000 đô la, cách tính như sau:
=(1000-Giá mua)/(Giá mua) × 365/(ngày đáo hạn)

BEY cho phép chứng khoán có thu nhập cố định có khoản thanh toán không phải là hàng năm để so sánh với chứng khoán có lợi tức hàng năm. BEY là sản lượng được trích dẫn trên báo.
Ngoài ra, nếu lợi suất nửa năm hoặc hàng quý đến ngày đáo hạn của trái phiếu được xác định, phép tính APR có thể được sử dụng.

Không gian lưu trữ cho các mặt hàng lỗi thời. Thuật ngữ boneyard bắt nguồn từ thực tế là các vật phẩm được lưu trữ ở đây thường bị lấy đi bất kỳ bộ phận có thể sử dụng nào cho đến khi chỉ còn lại "bộ xương "của họ.

Bãi phế liệu cho xe cộ và máy móc công nghiệp thường giống với boneyards kim loại.  Trong môi trường văn phòng, phòng lưu trữ cho các máy tính lỗi thời và phần cứng khác có thể phù hợp để được gọi là boneyard.

Thực hành bán một trái phiếu ngay trước khi nó trả một khoản thanh toán trái tức và sau đó mua lại một khi phiếu đã được thanh toán. Rửa trái phiếu dẫn đến tăng miễn thuế cho vốn vì sau khi phiếu lãi đã được thanh toán, trái phiếu sẽ được bán với giá rẻ hơn.

Rửa trái phiếu là một phương pháp tránh thuế. Theo cách này, người giữ trái phiếu tránh phải trả thuế cho thu nhập phiếu lãi trái phiếu. Bởi vì rửa trái phiếu là một hình thức trốn thuế, theo đó người mua và người bán có thể thông đồng để hưởng lợi từ việc tránh thuế, nó đã bị cấm, mặc dù thực tế vẫn tồn tại.

Vi phạm các điều khoản của một thỏa thuận chắc chắn. Vi phạm trái phiếu xảy ra khi một cam kết bảo lãnh, bảo vệ một bên chống lại tổn thất tài chính do bên kia không thực hiện, không đáp ứng các điều kiện của thỏa thuận. Ví dụ, chủ sở hữu của một trung tâm mua sắm thuê một nhà thầu để thực hiện một trang bị địa chấn của tòa nhà có thể yêu cầu nhà thầu mua một cam kết bảo lãnh. Nếu các nhà thầu xây dựng tòa nhà không tuân thủ các quy tắc xây dựng địa chấn hiện hành theo quy định trong cam kết bảo lãnh, thì nhà thầu đã không thực hiện đúng  và do đó đã vi phạm trái phiếu.

Trong trường hợp vi phạm trái phiếu ở ví dụ này, công ty bảo lãnh sẽ trả cho chủ sở hữu trung tâm mua sắm cho khoản lỗ này và công ty bảo lãnh sẽ thu số tiền đó từ nhà thầu. Cam kết bảo lãnh chắc chắn rằng chủ sở hữu trung tâm mua sắm nhận được tiền của mình ngay cả khi nhà thầu không thể thanh toán. Sự sắp xếp chắc chắn làm giảm rủi ro của chủ sở hữu trung tâm mua sắm và khiến họ sẵn sàng thuê nhà thầu.

Một kỹ thuật để xác định giá trị hợp lý của một trái phiếu cụ thể. Định giá trái phiếu bao gồm tính toán giá trị hiện tại của khoản thanh toán tiền lãi tương lai của trái phiếu, còn được gọi là dòng tiền của chúng, và giá trị của trái phiếu khi đáo hạn, còn được gọi là giá trị được in trên trái phiếu hoặc mệnh giá. Bởi vì mệnh giá trái phiếu và lãi suất của trái phiếu được cố định, một nhà đầu tư sử dụng định giá trái phiếu để xác định tỉ suất hoàn vốn cần thiết cho một khoản đầu tư vào trái phiếu cụ thể có giá trị bao nhiêu.

Định giá trái phiếu chỉ là một trong những yếu tố nhà đầu tư cân nhắc trong việc xác định xem có nên đầu tư vào một trái phiếu cụ thể hay không. Những cân nhắc quan trọng khác là: mức độ tín nhiệm của công ty phát hành, trong đó xác định liệu một trái phiếu là trái phiếu phẩm cấp đầu tư hay trái phiếu rác; đánh giá giá tiềm năng của trái phiếu, được xác định bởi triển vọng tăng trưởng của công ty phát hành; lãi suất thị trường hiện hành và việc họ dự đoán giá lên hoặc xuống trong tương lai.